聯(lián)邦制藥反舞弊及投訴舉報管理制度

第一章  總則

第一條 為維護公司利益，防范舞弊行為、規范舉報事項管理、降低公司運營(yíng)風(fēng)險，特制定本制度。

第二章  舞弊的定義

第二條 本制度所稱(chēng)舞弊，是指公司內、外人員采用欺騙等違法違規手段，謀取個(gè)人不正當利益的行為，包括但不限于以下事項：
   （一）非法使用、貪污、挪用、盜竊、侵占、買(mǎi)賣(mài)公司財產(chǎn)；
   （二）管理人員濫用職權，從事違法違規的經(jīng)濟活動(dòng)；
   （三）偽造、虛報、隱瞞、刪改會(huì )計記錄、信息文件、業(yè)務(wù)交易事項等；
   （四）泄露公司商業(yè)秘密，違反競業(yè)限制的規定；
   （五）偽造、偷蓋、竊取公章行為；

   （六）其他涉及商業(yè)賄賂的行為，如行賄、受賄；

   （七）其他損害公司經(jīng)濟利益或謀取個(gè)人不正當利益的行為。

第三章 投訴舉報相關(guān)人的權利義務(wù)

第三條 投訴舉報人應遵守如下規定：

   （一）遵守法律法規及公司相關(guān)規定；

   （二）告知被舉報人的姓名、違法違紀事實(shí)的具體情節和證據，并對投訴舉報內容的真實(shí)性負責；

   （三）不得假借投訴舉報之名從事違法違規犯罪行為；

   （四）通過(guò)公司規定的正常渠道反映問(wèn)題，包括公布的舉報電話(huà)熱線(xiàn)、電子郵件信箱、舉報網(wǎng)站等。

   （五）當需要舉報人配合調查工作時(shí)，舉報人應積極配合，不得提供虛假信息，妨礙舉報調查工作。

第四條 接收及辦理投訴舉報事項的人員，應遵守下列工作準則:

    (一)當面接收投訴舉報的應在能夠保密的場(chǎng)所進(jìn)行，專(zhuān)人接談，無(wú)關(guān)人員不得旁聽(tīng)、詢(xún)問(wèn)或記錄；

    (二)投訴舉報信件的收發(fā)、拆閱、登記、轉辦、保管和面述以及電話(huà)舉報的接待、接聽(tīng)、記錄、錄音等工作，應嚴格遵循保密原則；

    (三)做好對投訴舉報人身份的保密工作，不得向被投訴舉報對象或無(wú)關(guān)人員出示投訴舉報材料、透露辦理的情況或談?wù)撏对V舉報內容；

    (四)不得私自摘抄、復制、扣壓、隱匿或銷(xiāo)毀投訴舉報材料；

    (五)不得刁難、威脅投訴舉報人；

    (六)舉報投訴事項專(zhuān)人負責，專(zhuān)門(mén)管理；

    (七)違反上述規定的人員，公司將追究相應的責任，涉嫌犯罪的，送交司法機關(guān)處理。

第五條 根據投訴舉報方式，調查人員在調查結束后應選擇適當的方式向投訴舉報人反饋相關(guān)信息。

第六條 公司各單位的任何部門(mén)和個(gè)人不得干擾和妨礙投訴舉報事項的查處。

第四章 舞弊的處理

第七條 審計法務(wù)中心負責公司反舞弊工作的開(kāi)展，具體組織執行反舞弊工作，包括組織公司舞弊風(fēng)險評估活動(dòng)、建立維護公布舞弊舉報渠道和流程、受理調查舞弊案件、出具舞弊評估和處理意見(jiàn)報告等。

第八條 收到舞弊事項和相關(guān)線(xiàn)索后，調查人員應及時(shí)分析評估，初步調查認為情況基本屬實(shí)的，應出具調查方案，按以下原則分別處置:

  （一）一般情況下，對涉及普通員工的舞弊事項，初步評估后知會(huì )相應業(yè)務(wù)模塊總經(jīng)理或相關(guān)負責人，同時(shí)立項調查處理；

  （二）對涉及中級管理人員(包括控股子公司管理層)、高級管理人員或其他重大的舞弊事項，初步評估后報董事會(huì )決定處理；

  （三）對于涉及舞弊事項承辦人員的投訴舉報，交公司領(lǐng)導決定處理；

  （四）特殊情況下，調查人員有權在請示相應管理層后，直接行使獨立調查權；

  （五）其他人員的違紀行為，按照公司有關(guān)處理程序辦理；

第九條 審計法務(wù)中心經(jīng)批準可自行決定調查小組的組建、調查范圍、覆蓋期間、調查方法等相關(guān)工作，其他部門(mén)和個(gè)人應積極配合，不得干擾。

第十條 根據調查需要，調查人員有權要求被投訴舉報部門(mén)和人員提供相關(guān)的文件資料，包括會(huì )計憑證、財務(wù)報表等；可要求相關(guān)人員就投訴舉報事項涉及的問(wèn)題做出解釋和說(shuō)明，相關(guān)部門(mén)和人員應當予以配合。

第十一條 對犯有舞弊行為的員工，調查人員應根據調查結果和處理意見(jiàn)，轉交公司相關(guān)部門(mén)按有關(guān)規定處理；行為觸犯刑法的，移送司法機關(guān)依法處理。

第十二條 經(jīng)調查核實(shí)，判定投訴舉報人確因對事實(shí)了解不全而發(fā)生錯告、失實(shí)投訴舉報，其性質(zhì)不屬于主觀(guān)上的惡意誣告或誹謗的，不予追究責任。

第十三條 經(jīng)調查核實(shí)，判定屬于惡意誣告、誹謗的投訴舉報的，根據投訴舉報行為給被投訴舉報人或公司造成影響的嚴重程度，向公司提出處理意見(jiàn)、建議，公司將作出相應處理。

第十四條 調查結束后，調查人員應出具調查結果、處理意見(jiàn)、補救整改措施、內部控制評估報告等，按照有關(guān)規定上報公司管理層、董事會(huì )，并將舞弊案件報告材料按歸檔工作的規定，及時(shí)立卷歸檔。

第五章 投訴舉報人的保護及獎勵措施

第十五條 任何人不得以任何借口打擊報復投訴舉報人。

第十六條 打擊報復投訴舉報人，包括縱容、包庇或收買(mǎi)、指使他人對投訴舉報人及其親屬的人身權益、財產(chǎn)權益等合法權益實(shí)施侵害，公司將追究打擊報復行為人相應的責任，涉嫌犯罪的，送交司法機關(guān)處理；投訴舉報人有權要求打擊報復行為人停止侵害、賠禮道歉、賠償損失，也可直接向法院起訴。

第十七條 投訴舉報人受到打擊報復時(shí)，有權向負責單位或上級主管反映；投訴舉報人的人身安全受到威脅時(shí)，有關(guān)部門(mén)應及時(shí)采取保護措施，必要時(shí)應協(xié)同外部相關(guān)機構處理。

第十八條 投訴舉報人因投訴舉報而受到不公正待遇的，審計法務(wù)中心應在查證屬實(shí)后建議作出處理決定的單位或其上級單位予以糾正。

第十九條 投訴舉報事項經(jīng)查證屬實(shí)，為公司挽回損失的，可對投訴舉報人按如下規定酌情給予表彰、獎勵：

   （一）獎勵對象原則上限于實(shí)名舉報人，對匿名舉報的違法違紀案件和事件線(xiàn)索，在調查處理完畢后能夠確定舉報人真實(shí)身份的，根據規定予以獎勵；

   （二）同一線(xiàn)索被兩個(gè)以上舉報人分別舉報的，獎勵最先舉報人；兩個(gè)或兩個(gè)以上舉報人聯(lián)名舉報同一線(xiàn)索的，按一案進(jìn)行獎勵；

   （三）獎金由調查人員在結案后提議，經(jīng)公司領(lǐng)導核準后發(fā)放；

   （四）舉報人應在接到領(lǐng)獎通知后一個(gè)月內領(lǐng)取舉報獎金，逾期視為放棄領(lǐng)取；

   （五）對違反本制度有關(guān)條款和泄露舉報人信息，騙取舉報獎金的責任人員，依照有關(guān)規定嚴肅處理，構成犯罪的，移交司法機關(guān)追究刑事責任。

第二十條 在宣傳報道和獎勵舉報有功人員時(shí)，除征得投訴舉報人的同意外，不得公開(kāi)投訴舉報人的姓名、聯(lián)系方式或其他任何信息。

第六章 反舞弊工作的監督

第二十一條 公司董事會(huì )負責反舞弊工作的監督和指導，審計法務(wù)中心定期向董事會(huì )匯報公司反舞弊工作計劃、執行情況、舞弊案件的投訴舉報接收情況、調查結果及處理意見(jiàn)，接受董事會(huì )的有關(guān)意見(jiàn)及指示，并書(shū)面記錄妥善保管備查。

第二十二條 審計法務(wù)中心在制定和執行年度審計計劃時(shí)應充分考慮舞弊風(fēng)險因素的識別、評估，并指導公司反舞弊工作的開(kāi)展。

第七章 舞弊的預防

第二十三條 公司各級管理層應在其職權范圍內宣貫“友善、盡責、勤奮、高效”的企業(yè)文化，倡導“公平、公正、公開(kāi)”的團隊氛圍，維護良好的內部控制環(huán)境，健全內部控制機制，包括但不限于堅持以身作則，以實(shí)際行動(dòng)帶頭遵守公司的制度規范；組織對風(fēng)險的評估、內控活動(dòng)和反舞弊的培訓活動(dòng)；鼓勵員工遵紀守法和從事道德誠信行為；制定、實(shí)施獎懲政策等。

第二十四條 在高風(fēng)險領(lǐng)域和關(guān)鍵工作崗位，相關(guān)負責人應實(shí)施不相容職責分離等管控措施，配套相應控制辦法，如簽訂自律承諾書(shū)；建立登記、交接制度等，對員工進(jìn)行反舞弊培訓和誠信道德教育，并將舞弊風(fēng)險防控作為其工作職責內容的重要組成部分。

第二十五條 負責具體反舞弊工作的人員應自覺(jué)提高反舞弊的意識和技術(shù)能力水平，主動(dòng)了解公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)展狀況及計劃；與外部相關(guān)機構建立聯(lián)系，定期交流。

第八章 附則

第二十六條 本制度自2018年11月1日起執行。